“Voy a deducir todo para pagar menos.” Suena bien, pero deducir no funciona igual en todos los regímenes, y creer que sí es uno de los errores más caros: gente que se cambia a RESICO pensando que va a deducir sus gastos… y resulta que en RESICO no se deduce nada. Aquí está la regla por régimen.
Primero: hay dos tipos de deducción
- Gastos del negocio: lo que gastas para trabajar (equipo, renta de oficina, software). Bajan tu utilidad mes a mes.
- Deducciones personales: gastos tuyos como persona (médicos, colegiaturas, tu PPR). Se aplican en la declaración anual y tienen un tope.
Qué tipo puedes usar depende de tu régimen:
RESICO: la tasa baja a cambio de no deducir
En RESICO pagas tu ISR sobre lo que cobras (1% a 2.5%), y no puedes restar los gastos del negocio. El trato es claro: tasas muy bajas a cambio de no deducir. Por eso RESICO conviene a quien gana bien y gasta poco.
El punto que casi nadie sabe
En RESICO pagas sobre lo que cobras, no sobre una utilidad, así que no hay nada que bajar: las deducciones personales (médicos, PPR, etc.) no reducen tu ISR de RESICO como sí lo hacen en otros regímenes. Es una de las letras chicas que más sorprende al cambiarse. Antes de mover tu régimen por “deducir más”, confírmalo con un profesional fiscal: puede que termines pagando más, no menos.Honorarios: aquí sí se deduce de todo
En Honorarios pagas ISR sobre tu utilidad (ingresos menos gastos), así que sí deduces los gastos del negocio cada mes y tus deducciones personales en la anual. Es el régimen para quien tiene gastos comprobables: cuáles entran y con qué requisitos lo vemos en gastos deducibles del negocio.
Sueldos y salarios
No deduces gastos del negocio (no tienes uno), pero en la anual sí puedes aplicar tus deducciones personales, y muchas veces eso te genera un saldo a favor que el SAT te devuelve.
Tips para deducir más (sin meterte en problemas)
- Pide factura de todo gasto del negocio y guárdala —ver cómo facturar un ticket.
- Abre un PPR: es de las pocas deducciones que además te arma tu retiro.
- No olvides los gastos médicos y dentales: casi todos aplican si los pagaste con tarjeta o transferencia.
- Paga con medios electrónicos. Lo pagado en efectivo, por regla, no se deduce.
Cómo Saldia te ayuda a deducir bien
Saldia organiza tus facturas por régimen y te muestra reglas generales para que revises cuándo un gasto podría contar y cuándo conviene consultarlo. Le mandas tus facturas por WhatsApp y las dejamos listas para tu revisión.